中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)令
《中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目管理辦法》已經(jīng)2021年6月11日第17次委務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2021年8月1日起施行。
中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目管理辦法
第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目管理，更好發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，提高投資效益，激發(fā)全社會(huì)投資活力，根據(jù)《政府投資條例》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目的決策、建設(shè)實(shí)施和監(jiān)督管理等活動(dòng)，適用本辦法。本辦法所稱中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目，是指安排中央預(yù)算內(nèi)投資作為項(xiàng)目資本金的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。前款規(guī)定的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，應(yīng)由企業(yè)作為項(xiàng)目法人，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。第三條 采取資本金注入方式安排的中央預(yù)算內(nèi)投資，應(yīng)按照集中力量辦大事、難事、急事的原則要求，主要投向《政府投資條例》第三條第一款規(guī)定領(lǐng)域的經(jīng)營性項(xiàng)目，并積極引導(dǎo)和帶動(dòng)社會(huì)投資。第四條 對(duì)符合本辦法第三條規(guī)定范圍的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目，可以采取資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資。第五條 國家發(fā)展改革委根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、國家宏觀調(diào)控政策、國家級(jí)重點(diǎn)專項(xiàng)規(guī)劃、國家級(jí)區(qū)域規(guī)劃及實(shí)施方案，堅(jiān)持科學(xué)決策、規(guī)范管理、注重績效、公開透明的原則，平等對(duì)待各類投資主體，統(tǒng)籌安排中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目，并依法履行有關(guān)監(jiān)督管理職責(zé)。第六條 采取資本金注入安排中央預(yù)算內(nèi)投資的專項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在工作方案或管理辦法中明確資本金注入項(xiàng)目條件、資金安排標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理等主要內(nèi)容，作為各專項(xiàng)資本金注入項(xiàng)目管理的具體依據(jù)。第七條 中央預(yù)算內(nèi)投資所形成的資本金屬于國家資本金，由政府出資人代表行使所有者權(quán)益。政府出資人代表原則上應(yīng)為國有資產(chǎn)管理部門、事業(yè)單位，國有或國有控股企業(yè)。第八條 政府出資人代表對(duì)項(xiàng)目建成后中央預(yù)算內(nèi)投資形成的國有產(chǎn)權(quán)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、國有資產(chǎn)有關(guān)法律法規(guī)及項(xiàng)目法人章程規(guī)定，行使有關(guān)權(quán)利并履行相應(yīng)義務(wù)。第九條 國家建立健全政策措施，鼓勵(lì)政府出資人代表對(duì)中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目所持有的權(quán)益不分取或少分取紅利，以引導(dǎo)社會(huì)資本投資。第十條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目審批結(jié)果等信息，按照《政府信息公開條例》有關(guān)規(guī)定公開。第十一條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項(xiàng)目（以下簡稱資本金注入項(xiàng)目）原則上審批項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)，并核定投資概算。國家對(duì)簡化投資項(xiàng)目審批另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第十二條 國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)審批以下資本金注入項(xiàng)目：（一）國家發(fā)展改革委直接安排投資的中央單位項(xiàng)目；（二）需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項(xiàng)目；（三）黨中央、國務(wù)院要求或法律、行政法規(guī)規(guī)定由國家發(fā)展改革委審批的項(xiàng)目；（四）國家有關(guān)規(guī)定中明確由國家發(fā)展改革委審批的其他項(xiàng)目。對(duì)于特別重大的項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委根據(jù)有關(guān)規(guī)定核報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。對(duì)于地方按照國家有關(guān)規(guī)定采取資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的項(xiàng)目，由地方人民政府發(fā)展改革部門或其他有關(guān)部門根據(jù)本地區(qū)規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)審批。第十三條 申請(qǐng)以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的單位（以下簡稱項(xiàng)目單位），應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十二條規(guī)定的審批權(quán)限，報(bào)國家發(fā)展改革委、縣級(jí)以上地方人民政府發(fā)展改革部門或其他有關(guān)部門（以下簡稱審批部門）審批。第十四條 除涉及國家秘密的項(xiàng)目外，審批部門應(yīng)當(dāng)通過全國投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)（以下簡稱在線平臺(tái)）生成的項(xiàng)目代碼，辦理資本金注入項(xiàng)目審批手續(xù)。審批部門應(yīng)當(dāng)通過在線平臺(tái)列明有關(guān)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策等，公開項(xiàng)目審批的辦理流程、辦理時(shí)限和批準(zhǔn)情況等，為項(xiàng)目單位提供相關(guān)咨詢服務(wù)。第十五條 中央管理企業(yè)申請(qǐng)投資建設(shè)應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項(xiàng)目，在報(bào)送項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告時(shí)，應(yīng)聯(lián)合項(xiàng)目所在地省級(jí)政府或省級(jí)發(fā)展改革部門申報(bào)，或附具省級(jí)發(fā)展改革部門的意見。國家有關(guān)部門申請(qǐng)投資建設(shè)應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項(xiàng)目，由該部門負(fù)責(zé)申報(bào)。地方申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項(xiàng)目，由項(xiàng)目所在地省級(jí)發(fā)展改革部門初審后報(bào)送國家發(fā)展改革委審批。第十六條 資本金注入項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告可以委托具備相應(yīng)能力的工程咨詢單位編制。初步設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定委托具備相應(yīng)能力的工程設(shè)計(jì)單位編制。第十七條 項(xiàng)目建議書內(nèi)容和深度應(yīng)當(dāng)達(dá)到規(guī)定要求，并闡述申請(qǐng)以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的理由和依據(jù)，提出政府出資人代表和項(xiàng)目法人的初步建議。擬新組建項(xiàng)目法人的，應(yīng)當(dāng)提出項(xiàng)目法人的初步組建方案。第十八條 審批部門對(duì)符合有關(guān)規(guī)定、確有必要建設(shè)的資本金注入項(xiàng)目，批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書。第十九條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)項(xiàng)目建議書批復(fù)文件或國家有關(guān)規(guī)定，組織編制資本金注入項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告內(nèi)容和深度應(yīng)當(dāng)達(dá)到規(guī)定要求，并應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：（一）既有項(xiàng)目法人情況或新項(xiàng)目法人的組建方案；（二）項(xiàng)目資本金比例，出資方及其出資數(shù)額、出資比例、出資方式，以及擬申請(qǐng)以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的額度；（三）政府出資人代表及其權(quán)利、義務(wù)；（四）政府出資人代表同意接受中央預(yù)算內(nèi)投資轉(zhuǎn)為其擬持有國有股份的意見；（五）項(xiàng)目建議書批復(fù)中要求說明的其他問題。第二十條 項(xiàng)目單位在可行性研究報(bào)告中申請(qǐng)中央預(yù)算內(nèi)投資資本金的比例，依托現(xiàn)有項(xiàng)目法人建設(shè)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估情況及有關(guān)規(guī)定，測(cè)算國家資本金所占比例；由新組建的項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)建設(shè)的，按國家資本金在項(xiàng)目資本金總量中所占份額，計(jì)算出資比例。國家資本金折算股份的價(jià)格，不得低于項(xiàng)目其他股東出資的折算價(jià)格。第二十一條 政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目擬申請(qǐng)以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定開展可行性論證，并將論證情況納入可行性研究報(bào)告。第二十二條 審批部門對(duì)符合國家有關(guān)規(guī)定、具備建設(shè)條件并確需以資本金注入方式予以支持的項(xiàng)目，批準(zhǔn)可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告批復(fù)文件應(yīng)當(dāng)明確項(xiàng)目法人、以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的數(shù)額及出資比例、出資人代表或確定出資人代表的方式等。對(duì)于在批復(fù)可行性研究報(bào)告時(shí)明確予以中央預(yù)算內(nèi)投資支持，但因特殊情況確實(shí)難以確定投資數(shù)額、出資比例的，按照年度中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃統(tǒng)籌予以明確。第二十三條 經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告是確定建設(shè)項(xiàng)目的依據(jù)?？尚行匝芯繄?bào)告批準(zhǔn)后，由項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)資本金注入項(xiàng)目的具體建設(shè)實(shí)施工作。第二十四條 初步設(shè)計(jì)及其提出的概算應(yīng)當(dāng)符合可行性研究報(bào)告批復(fù)文件，以及國家或有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求。第二十五條 審批部門對(duì)符合可行性研究報(bào)告，以及國家或有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求的初步設(shè)計(jì)及其提出的投資概算予以批準(zhǔn)。經(jīng)核定的投資概算是控制資本金注入項(xiàng)目總投資的依據(jù)。根據(jù)政府投資項(xiàng)目審批權(quán)限有關(guān)規(guī)定，由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)審批初步設(shè)計(jì)的項(xiàng)目，國家發(fā)展改革委可以委托有關(guān)單位審批初步設(shè)計(jì)、核定投資概算，或委托有關(guān)單位審批初步設(shè)計(jì)，由國家發(fā)展改革委核定投資概算。第二十六條 審批資本金注入項(xiàng)目時(shí)，原則上應(yīng)委托工程咨詢單位對(duì)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估。審批初步設(shè)計(jì)、核定投資概算時(shí)，原則上應(yīng)當(dāng)按照《政府投資條例》及有關(guān)規(guī)定經(jīng)過專業(yè)評(píng)審。第二十七條 已完成審批、核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目，又申請(qǐng)以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定重新履行審批程序。其中，對(duì)完成審批手續(xù)的項(xiàng)目，審批部門應(yīng)當(dāng)對(duì)可行性研究報(bào)告批復(fù)文件的項(xiàng)目法人、資金來源及籌措方式等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；對(duì)完成核準(zhǔn)手續(xù)的項(xiàng)目，建設(shè)地點(diǎn)未變更且建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的，審批部門可以參照核準(zhǔn)批復(fù)文件簡化審查內(nèi)容；對(duì)完成備案手續(xù)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按政府投資項(xiàng)目重新進(jìn)行審批。第二十八條 資本金注入項(xiàng)目完成可行性研究報(bào)告審批后，又?jǐn)M采取政府和社會(huì)資本合作方式投資建設(shè)的，按以下情況分別處理：（一）仍安排中央預(yù)算內(nèi)投資作為項(xiàng)目資本金的，應(yīng)當(dāng)重新編制、報(bào)批可行性研究報(bào)告。（二）中央預(yù)算內(nèi)投資全部退出項(xiàng)目資本金的，按照項(xiàng)目性質(zhì)，辦理相應(yīng)的審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)。其中，建設(shè)地點(diǎn)未變更且建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的，審批或核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)參照已批復(fù)的可行性研究報(bào)告簡化審查內(nèi)容。第二十九條 資本金注入項(xiàng)目擬采取政府和社會(huì)資本合作方式投資建設(shè)的，原則上應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式選擇社會(huì)資本方。社會(huì)資本方遴選方案應(yīng)當(dāng)在可行性研究報(bào)告中作出說明。第三十條 政府出資人代表和項(xiàng)目法人為不同單位的，項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)及時(shí)與政府出資人代表簽訂股權(quán)確認(rèn)協(xié)議，在中央預(yù)算內(nèi)投資到位后為政府出資人代表辦理股權(quán)登記等手續(xù)。政府出資人代表和項(xiàng)目法人為同一單位的，在資金到位后，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理國有資產(chǎn)登記手續(xù)。審批初步設(shè)計(jì)核定投資概算時(shí)，中央預(yù)算內(nèi)投資在項(xiàng)目資本金總量中所占比例發(fā)生變化的，應(yīng)結(jié)合可行性研究報(bào)告批復(fù)中的內(nèi)容，重新確定國家資本金的出資比例。第三十一條 發(fā)展改革部門根據(jù)政府投資管理有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合資本金注入項(xiàng)目進(jìn)展情況，一次或分次向政府出資人代表下達(dá)中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃。第三十二條 資本金注入項(xiàng)目中國家資本金的會(huì)計(jì)處理，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。第三十三條 任何單位和個(gè)人不得截留、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資，不得無故拖延撥付中央預(yù)算內(nèi)投資，不得改變中央預(yù)算內(nèi)投資的使用方式。第三十四條 項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，依法辦理資本金注入項(xiàng)目的規(guī)劃許可、建設(shè)用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、施工許可等手續(xù)，依法履行招標(biāo)采購程序。第三十五條 資本金注入項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)的政府出資人代表發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)原政府出資人代表確定部門批準(zhǔn)，并告知項(xiàng)目審批部門。資本金注入項(xiàng)目建設(shè)投資原則上不得超過經(jīng)核定的投資概算。因國家政策調(diào)整、價(jià)格上漲、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化等原因確需增加投資概算的，項(xiàng)目法人提出調(diào)整方案及資金來源，按照規(guī)定的程序報(bào)原初步設(shè)計(jì)審批部門或者投資概算核定部門核定。其中，因增加投資概算擬變更運(yùn)營補(bǔ)貼、政府付費(fèi)、使用者付費(fèi)等其他支持事項(xiàng)、合作條件的，應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)主管部門同意。第三十六條 資本金注入項(xiàng)目建成并在國家規(guī)定的單項(xiàng)驗(yàn)收合格后，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行竣工驗(yàn)收，并在竣工驗(yàn)收合格后及時(shí)辦理竣工財(cái)務(wù)決算。第三十七條 資本金注入項(xiàng)目的項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)通過在線平臺(tái)（國家重大建設(shè)項(xiàng)目庫）如實(shí)報(bào)送項(xiàng)目的開工建設(shè)、建設(shè)進(jìn)度、竣工等基本信息。涉密項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)按照審批部門的要求報(bào)送項(xiàng)目建設(shè)情況。項(xiàng)目開工前，項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)?shù)卿浽诰€平臺(tái)（國家重大建設(shè)項(xiàng)目庫）報(bào)備資本金注入項(xiàng)目開工基本信息。項(xiàng)目開工后，項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)及時(shí)在線報(bào)備項(xiàng)目建設(shè)動(dòng)態(tài)進(jìn)度基本信息。項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)及時(shí)在線報(bào)備項(xiàng)目竣工基本信息。第三十八條 審批部門應(yīng)當(dāng)采取在線監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)核查、后評(píng)價(jià)等方式，加強(qiáng)對(duì)資本金注入項(xiàng)目實(shí)施情況的監(jiān)督檢查。其他有關(guān)部門按照規(guī)定職責(zé)分工，負(fù)責(zé)對(duì)資本金注入項(xiàng)目監(jiān)督管理。第三十九條 縣級(jí)以上地方人民政府有關(guān)監(jiān)管部門對(duì)資本金注入項(xiàng)目監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)處理，通過在線平臺(tái)登記、共享相關(guān)違法違規(guī)信息、監(jiān)管結(jié)果信息，并將有關(guān)信息記入相關(guān)市場(chǎng)主體信用記錄，納入全國信用信息共享平臺(tái)并向社會(huì)公開公示。第四十條 項(xiàng)目法人應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)資本金注入項(xiàng)目的檔案管理，將項(xiàng)目審批和實(shí)施過程中的有關(guān)文件、資料存檔備查。第四十一條 資本金注入項(xiàng)目的審批部門有下列情形之一的，由上級(jí)行政機(jī)關(guān)責(zé)令改正，對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分：（一）超越權(quán)限審批項(xiàng)目；（二）對(duì)不符合規(guī)定的項(xiàng)目予以批準(zhǔn)；（三）未按規(guī)定核定或者調(diào)整項(xiàng)目的投資概算；（四）不依法履行監(jiān)管職責(zé)，造成嚴(yán)重后果；（五）其他玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的情形。第四十二條 資本金注入項(xiàng)目的其他管理部門有下列情形之一的，依照預(yù)算管理等有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定追究法律責(zé)任：（一）未按照投資計(jì)劃和有關(guān)規(guī)定及時(shí)、足額辦理中央預(yù)算內(nèi)投資撥付；（二）轉(zhuǎn)移、侵占、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資；第四十三條 資本金注入項(xiàng)目的項(xiàng)目單位有下列情形之一的，由審批部門責(zé)令改正，根據(jù)具體情況，暫停、停止撥付資金或者收回已撥付的資金，暫?；蛘咄Ｖ菇ㄔO(shè)活動(dòng)，對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分：（一）項(xiàng)目未經(jīng)批準(zhǔn)或者不符合規(guī)定的建設(shè)條件而擅自開工建設(shè)；（二）拒絕協(xié)助政府出資人代表辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，或者阻礙、拒絕政府出資人代表行使法定權(quán)利；（三）擅自改變中央預(yù)算內(nèi)投資使用方式；（四）擅自將資本金注入項(xiàng)目變更為政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目；第四十四條 工程咨詢單位在項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告編制和評(píng)估，設(shè)計(jì)單位在初步設(shè)計(jì)編制，評(píng)審機(jī)構(gòu)在初步設(shè)計(jì)及概算評(píng)審中，咨詢、評(píng)估、評(píng)審等存在嚴(yán)重質(zhì)量問題的，依照有關(guān)法律法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰，并按照規(guī)定降低或者取消該單位資質(zhì)或評(píng)價(jià)等級(jí)。第四十五條 資本金注入項(xiàng)目的政府出資人代表、其他有關(guān)單位或個(gè)人有下列情形之一的，由審批部門責(zé)令限期整改，或取消政府出資人代表資格、責(zé)令繳回中央預(yù)算內(nèi)投資、另行確定政府出資人代表，由有關(guān)機(jī)關(guān)對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分：（一）截留、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資或擅自改變中央預(yù)算內(nèi)投資使用方式；（二）無故拖延撥付中央預(yù)算內(nèi)投資、侵犯項(xiàng)目法人合法權(quán)益，影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度；第四十六條 違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四十七條 省級(jí)發(fā)展改革部門可以參照本辦法的規(guī)定，制定本地區(qū)資本金注入項(xiàng)目管理辦法。對(duì)本辦法規(guī)定的資本金注入項(xiàng)目，法律、行政法規(guī)和國家有專門規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十八條 本辦法由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。
